Beneficios tributarios de la energía solar en Colombia: Ahorra más allá de tu factura eléctrica

Invertir en energía solar no solo permite ahorrar en la factura de la luz; en Colombia también ofrece importantes incentivos tributarios que pueden mejorar significativamente el retorno de inversión, tanto para personas naturales como para empresas.

En este artículo te explicamos con claridad qué beneficios fiscales existen, cómo acceder a ellos, y por qué ahora es el mejor momento para aprovecharlos.

📌 ¿Por qué existen incentivos fiscales para la energía solar?

El Estado colombiano, a través de la Ley 1715 de 2014 y sus decretos reglamentarios, busca fomentar el uso de fuentes no convencionales de energía renovable (FNCER). Estos beneficios buscan:

• Reducir las emisiones de CO₂.
  
  
• Diversificar la matriz energética del país.
  
  
• Promover inversiones en sostenibilidad.
  
  
• Apoyar a ciudadanos y empresas a reducir sus costos energéticos.
  
  

🧾 Beneficios tributarios disponibles en Colombia

A continuación, desglosamos los principales beneficios aplicables a proyectos solares:

1. Deducción del 50% de la inversión en el impuesto de renta

¿En qué consiste?
Permite deducir hasta el 50% del valor total invertido en el sistema solar del impuesto sobre la renta durante un período de hasta 15 años, sin exceder el 50% de la renta líquida del contribuyente en cada año.

¿Quién puede acceder?
Personas jurídicas contribuyentes del impuesto de renta (PYMES, empresas, comercios).

Ejemplo práctico:
Si una empresa invierte COP $50 millones en energía solar, puede deducir COP $25 millones de su base gravable en los próximos años, reduciendo su carga tributaria.

2. Exclusión del IVA (19%) para equipos y servicios

¿En qué consiste?
Los equipos, repuestos e incluso servicios asociados al sistema solar están exentos del IVA, lo que representa un ahorro inmediato en la inversión inicial.

¿Quién puede acceder?
Personas naturales o jurídicas que adquieran e instalen sistemas solares aprobados.

Ejemplo práctico:
Si un sistema cuesta COP $30 millones, el ahorro en IVA podría ser de hasta COP $5.7 millones.

3. Exoneración de aranceles para importaciones

¿En qué consiste?
Se elimina el pago de aranceles sobre paneles solares, inversores, baterías y demás equipos solares importados.

¿Quién lo aplica?
Principalmente empresas que importan directamente los equipos. Si Rocasol es quien provee e instala, este beneficio ya está incluido en el precio ofrecido.

4. Depreciación acelerada de activos

¿En qué consiste?
Las empresas pueden depreciar el valor de los sistemas solares más rápidamente que otros activos. Esto mejora el flujo de caja y reduce la utilidad contable (y por tanto, el impuesto a pagar).

¿Qué significa en la práctica?
Una empresa puede contabilizar el valor del sistema solar como gasto en un menor número de años (por ejemplo, en 3 años en vez de 20), generando mayor ahorro fiscal en el corto plazo.

⚠️ ¿Y las personas naturales también tienen beneficios?

Aunque los beneficios tributarios están más orientados a empresas, las personas naturales también ganan indirectamente:

• A través de los precios más bajos por exoneración del IVA.
  
  
• Mediante la revalorización del inmueble con sistemas solares instalados.
  
  
• Y si son independientes declarantes, pueden aplicar la deducción por inversión en activos productivos en algunos casos.
  
  

En Rocasol, orientamos caso por caso para que nuestros clientes naturales también maximicen sus beneficios.

📝 ¿Qué se necesita para acceder a estos beneficios?

1. Registro del proyecto ante la UPME (Unidad de Planeación Minero Energética).
   
   
2. Certificación ambiental del sistema solar.
   
   
3. Facturas, contratos y especificaciones técnicas del proyecto.
   
   
4. Solicitud y aprobación de la DIAN en algunos casos (para renta y depreciación).
   
   

¿Es complicado?
No. En Rocasol nos encargamos de todo el proceso para nuestros clientes empresariales y acompañamos a personas naturales en todo el trámite cuando aplica.

🧮 Comparativa: ¿cuánto se puede ahorrar con beneficios fiscales?

Nota: Estimaciones aproximadas. El ahorro varía según cada caso.

✅ Ventajas estratégicas para empresas colombianas

• Mejorar EBITDA al reducir costos operativos sin aumentar gastos fijos.
  
  
• Sello de sostenibilidad (ambiental y reputacional).
  
  
• Ventaja competitiva ante licitaciones o clientes internacionales.
  
  
• Acceso a certificaciones ESG y posibles fondos de inversión verde.
  
  
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🚧 ¿Hay riesgos o barreras?

• Falta de conocimiento técnico: muchas empresas no conocen estos beneficios o temen errores con la DIAN.
  
  
• Temor al trámite burocrático: por eso Rocasol ofrece gestión integral y soporte.
  
  
• Tiempo de aprobación UPME: puede tardar semanas, pero no impide instalar mientras tanto.
  
  

🔎 ¿Qué hace Rocasol frente a esto?

• Asesoría legal y tributaria incluida para proyectos empresariales.
  
  
• Cotizaciones con y sin beneficios fiscales, para comparación.
  
  
• Acompañamiento completo en trámites con UPME y DIAN.
  
  
• Información clara y transparente desde el primer contacto.
  
  

🏁 Conclusión

Los beneficios tributarios en Colombia convierten a la energía solar en una de las mejores inversiones posibles para hogares y empresas. Reducen la inversión inicial, aumentan la rentabilidad y aceleran el retorno financiero.

En Rocasol creemos en democratizar la energía limpia, y por eso no solo instalamos sistemas solares, sino que también educamos y guiamos a nuestros clientes para aprovechar al máximo cada incentivo disponible.

📣 ¿Sabías que puedes ahorrar hasta un 50% en impuestos al invertir en energía solar? Ponte en contacto con nosotros o visita nuestra página web para saber más acerca los beneficios tributarios de los paneles solares.